Paradise Papers: varias empresas colombianas están en las nuevas revelaciones

El Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación tuvo acceso a 13,4 millones de documentos de sociedades creadas o que operan en múltiples paraísos fiscales alrededor del mundo.

En los documentos aparecen reconocidos inversionistas como George Soros, el magnate estadounidense Sheldon Adelson, la reina Isabel II de Reino Unido y celebridades como Madonna y Bono.

De acuerdo con el consorcio, esta nueva investigación deja al descubierto millones de documentos de 19 jurisdicciones offshore, tales como Bermudas, Malta, Barbados o Islas Caimán.

Según la información de El mundo, los registros también develarían que el presidente de Colombia, Juan Manuel Santos, fue director de dos sociedades offshore. "En concreto, aparece hasta el año 2001 -por entonces era ministro de Hacienda- como director de Global Tuition & Education Insurance Corporation, una sociedad aseguradora exenta de carga fiscal. Después, el cargo quedó en manos, entre otros, de la familia de César Gaviria, ex presidente de Colombia", explicó el medio.

Los periodistas líderes de la investigación le pidieron detalles al mandatario y Santos aseguró que se unió a Global Tuition & Education Insurance Corporation "por sus fines educativos, para ayudar a financiar los estudios a las familias con menos recursos". Además dijo que "no invirtió un solo peso en la empresa y que tampoco fue accionista".

Por otra parte, dos hombres clave de la administración Trump mantienen lazos económicos con el entorno del Kremlin y con el presidente ruso, Vladimir Putin, según se desprende de los Paradise Papers.

El secretario de Comercio de EEUU, Wilbur Ross, es accionista destacado de Navigator Holdings, una naviera que ofrece servicios de transporte marítimo regulares al yerno de Putin y el yerno de Trump, Jared Kushner, recibió en 2015 una inversión de US$ 850.000 del magnate ruso Yuri Milner, co-fundador de DST Global.

ECOPETROL

Según la información que tiene Connectas (Plataforma periodística para las Américas), quien es el medio aliado del Icij en el país, hoy más de la mitad de la estructura empresarial de Ecopetrol “depende de un conglomerado de firmas en destinos como Bermudas, Suiza o Delaware, en Estados Unidos”.

La investigación señala que la empresa llegó por primera vez al uso de este tipo de firmas a través de empresas que heredaron de compras y negocios con multinacionales como Maurel &Prom y BP, sin embargo, en 2006 habría ya una estrategia para crear un sistema más sofisticado “de reaseguramiento en Bermudas, con la constitución de su reaseguradora cautiva llamada Black Gold Re”. Acá, la empresa Appleby habría sido quien ayudó a crear y prestar servicios a cuatro sociedades de este tipo.

“La estrategia se consolidó en 2008 con la compra de Propilco, que trajo consigo una pequeña sociedad llamada Andean Chemicals, constituida en Bermudas. Poco a poco, las facilidades de tener sociedad offshore, la convirtió en su principal vehículo de inversión en el segmento de la refinería y la energía alternativa. Ecopetrol compró a través de Andean Chemicals a Glencore 51% de las acciones en Reficar y también se convirtió en accionista mayoritario de Bioenergy”.

Después en 2010 se finalizaría la constitución de Ecopetrol Capital AG en Suiza y Ecopetrol Global Capital en España. En su momento y según la información del consorcio de periodistas, la razón para crear estas empresas en estas jurisdicciones fueron mayor protección a la inversión y mejor regulación para financiamiento. Ahora, la duda que señalan está en los registros de correos electrónicos entre directivos de Ecopetrol con Appleby en los que sí se nombró un propósito tributario.

La investigación señala que estas prácticas llevaron a que en Perú el Congreso abriera una investigación porque en una de estas movidas a través de una empresa offshore se habría evitado el pago de impuestos cuando se realizó la compra de acciones de la petrolera Petrofech en 2009.

Connectas explica que la petrolera defendió estas operaciones, especialmente las que se hacen con su filial suiza, “y asegura que “sin esta opción no podrían invertir en muchos países”. Además, las jurisdicciones offshore le permiten competir en el mercado mundial de las petroleras, ya que la flexibilidad que ofrecen las hace más eficientes en sus inversiones y también en su administración. “Perderíamos eficiencia frente a competencia que sí lo tiene”, puntualizó la petrolera, basada en su certeza de que no es hora de salir del mercado económico”, cita el medio.

Ecopetrol manifestó en horas de las tarde que "usamos reaseguradoras y vehículo de inversión en Suiza, tenemos además filiales en Estados Unidos, Brasil y Perú. Tenemos operaciones internacionales. Si usted va a hacer una operación en Usa, no se puede hacer desde Colombia porque la legislación lo obliga a tener una filial en Usa".

Glencore

De acuerdo con Connectas, los principales defensores de la reforma tributaria de 2012 proclamaban que con ese ajuste buscaban estrechar el cerco a quienes, con artimañas, legales o no, pagaban menos impuestos. Lo que pocos saben es que, haber descubierto la maniobra que usó dos años antes la multinacional suiza Glencore para recomprar las acciones de sus compañías en Colombia, fue clave en la consecución de ese objetivo.

La investigación señala que se trató de un sofisticado esquema puesto en marcha por la firma de abogados Appleby, a través de un mecanismo que generó tanto malestar entre las autoridades, que no sólo puso a la DIAN en estado de alerta sino que inspiró el ajuste a la legislación tributaria, como lo ratificó una fuente de alto nivel. Si Glencore hubiera concretado su plan, se habría evitado el pago de 10 años de impuestos.

“Esta historia se remonta a 2009, cuando Glencore vendió a la compañía Xstrata, también de origen suizo, todos sus activos en Colombia, en un negocio sellado en Bermudas. Esa transacción se hizo por US$2.000 millones e incluyó la propiedad de las empresas carboneras nacionales El Tesoro, Prodeco y Carbones de la Jagua. No obstante, en el mismo negocio se estableció la opción de recomprar esas mismas propiedades al año siguiente por US$2.250 millones . Esa venta, según explicó la multinacional a esta alianza periodística, obedeció a la urgencia de tener solvencia económica ante la crisis financiera de 2008. Por eso, al año de haber vendido a Xstrata, Glencore comenzó los trámites para recomprar sus activos. Y para lograrlo, apeló a la firma de abogados del Reino Unido Slaughter and May”, aseguró el artículo de Connectas.

Esta firma, radicada en Londres (Inglaterra), diseñó un complejo esquema de seis pasos, con operaciones en jurisdicciones offshore y fusiones empresariales, hasta lograr la transferencia de esas propiedades a una sociedad en Colombia .

¿Qué son las reaseguradoras cautivas?

En esencia, es un modelo que permite trasladar dinero de un bolsillo a otro en una misma compañía a través del pago de primas de seguros. No es ilegal, pero la DIAN o la Contraloría ya tienen sus ojos en el asunto bajo la convicción de que se puede prestar para irregularidades. En palabras simples, una empresa contrata una compañía de seguros autorizada en Colombia para que preste su nombre y figure como asegurador de riesgos, cuando en realidad el dinero pagado por las primas de estos seguros termina en una compañía de la misma empresa. Todo esto se hace a través de un destino offshore.

Noticia en desarrollo